Thủ đoạn ông chủ Tân Hoàng Minh huy động hàng ngàn tỷ đồng từ trái chủ

Viện KSND tối cao vừa công bố cáo trạng liên quan đến vụ án xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh (Công ty Tân Hoàng Minh). Trong đó, Chủ tịch Tập đoàn Tân Hoàng Minh Đỗ Anh Dũng cùng 14 bị can khác bị truy tố tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" với tổng số tiền hơn hơn 8.643 tỷ đồng của 6.630 nhà đầu tư.

Lập khống hồ sơ phát hành trái phiếu

Theo Viện KSND, đầu năm 2021, Tập đoàn Tân Hoàng Minh gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, đầu tư. Để có tiền chi phí hoạt động bộ máy làm việc, hoạt động kinh doanh, đầu tư và thanh toán các khoản nợ của tập đoàn, Đỗ Anh Dũng đã chỉ đạo Đỗ Hoàng Việt, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh phụ trách tài chính, tìm phương án, cách thức huy động vốn cho tập đoàn.

Trên cơ sở đề xuất của Việt, Dũng thống nhất chủ trương, giao cho Việt chỉ đạo các lãnh đạo, nhân viên cấp dưới rà soát, lựa chọn pháp nhân thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh để phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, loại hình không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và có tài sản đảm bảo để tạo niềm tin, thu hút được nhiều người mua. Sau đó hợp thức trái chủ, sử dụng pháp nhân, thương hiệu của Công ty Tân Hoàng Minh để bán cho nhà đầu tư thứ cấp, huy động tiền cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh.

Việc phát hành trái phiếu không sử dụng pháp nhân Công ty Tân Hoàng Minh làm tổ chức phát hành mà lựa chọn sử dụng pháp nhân của 3 công ty gồm: Công ty TNHH Đầu tư Bất Động sản Ngôi Sao Việt, vốn điều lệ 1.600 tỷ đồng, do Nguyễn Mạnh Hùng là Chủ tịch HĐTV, người đại diện pháp luật; Công ty CP Đầu tư và Dịch vụ Khách sạn Soleil do Trần Hồng Sơn là Chủ tịch HĐQT, người đại diện pháp luật và Công ty CP Cung điện Mùa Đông do Nguyễn Khoa Đức là Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc, người đại diện pháp luật.

Thực chất, mọi hoạt động của 3 công ty đều do Đỗ Anh Dũng quyết định, chỉ đạo điều hành. Tuy nhiên, do kết quả hoạt động kinh doanh của 3 công ty được lựa chọn không đủ điều kiện để phát hành, chào bán trái phiếu nên Đỗ Hoàng Việt đã giao đồng phạm nghiên cứu chỉnh sửa báo cáo tài chính của 3 công ty này để đủ điều kiện phát hành theo quy định của pháp luật.

Ngoài ra, theo đề xuất của Đỗ Hoàng Việt, Đỗ Anh Dũng còn lựa chọn hình thức trái phiếu có tài sản bảo đảm để người mua trái phiếu tin rằng mục đích phát hành trái phiếu là để đầu tư vào những dự án có thật.

Quá trình thực hiện, Nguyễn Mạnh Hùng, Trần Hồng Sơn, Nguyễn Khoa Đức đã ký hợp đồng với các công ty thẩm định giá để ban hành các chứng thư, báo cáo thẩm định giá đối với các tài sản tại các gói trái phiếu do 3 công ty phát hành, gồm 3 dạng: Quyền tài sản phát sinh và hình thành trong tương lai từ các hợp đồng đặt cọc, hợp đồng hợp tác đầu tư kinh doanh; quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền đất và cổ phần. Tổng giá trị tài sản bảo đảm được thẩm định là hơn 13.302 tỷ đồng.

Sau khi hoàn chỉnh hồ sơ, Nguyễn Mạnh Hùng, Trần Hồng Sơn và Nguyễn Khoa Đức đã ký văn bản gửi Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội để công bố thông tin chào bán 9 gói trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, với tổng giá trị phát hành là 10.030 tỷ đồng.

Kết quả điều tra xác định, mục đích, phương án phát hành 9 gói trái phiếu được doanh nghiệp tạo dựng, lập khống về hoạt động kinh doanh. Các công ty thẩm định giá thực hiện không đúng theo Tiêu chuẩn thẩm định giá Việt Nam số 05 (Quy trình thẩm định giá Việt Nam), ban hành kèm theo Thông tư số 28/2015 của Bộ Tài chính. Theo đánh giá của Cục Quản lý giá, Bộ Tài chính, các chứng thư thẩm định giá và báo cáo kết quả thẩm định giá do các công ty thẩm định giá ban hành chưa đảm bảo độ tin cậy.

Tạo giá trị "ảo" cho 9 gói trái phiếu

Cáo trạng nêu rõ, để Công ty Tân Hoàng Minh hợp thức trở thành trái chủ sơ cấp, từ ngày 5/7/2021-4/3/2022, Đỗ Anh Dũng đã ủy quyền cho các cá nhân dưới quyền ký các hợp đồng "giả cách" mua lại các gói trái phiếu đã phát hành. Từ đó, hợp thức phương án phát hành, hợp đồng mua trái phiếu, tạo giá trị "ảo" của 9 gói trái phiếu và tạo lập trái chủ sơ cấp cho Công ty Tân Hoàng Minh.

Tiếp theo, để bán trái phiếu rộng rãi ra cho người dân (hầu hết không phải là nhà đầu tư chuyên nghiệp), tháng 7/2021, Đỗ Anh Dũng đã thành lập Trung tâm Kinh doanh trái phiếu thuộc Tân Hoàng Minh và giao cho Đỗ Hoàng Việt chỉ đạo, điều hành việc bán trái phiếu; ủy quyền cho Lê Văn Thịnh, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh và 21 cá nhân tại các công ty trong Tập đoàn Tân Hoàng Minh ký các hợp đồng hợp tác đầu tư trái phiếu, thực chất là để bán trái phiếu cho các nhà đầu tư. Mục đích của việc này nhằm "lách" quy định tại Nghị định 153/2020: Đối với trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền: Đối tượng mua trái phiếu là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật chứng khoán.

Từ đó, Công ty Tân Hoàng Minh đã thu được tổng cộng hơn 13.972 tỷ đồng, cao hơn giá trị phát hành là do Công ty Tân Hoàng Minh chia nhỏ kỳ hạn so với kỳ hạn gốc, mua đi bán lại nhiều lần cao hơn giá trị phát hành.

Do tin tưởng các gói trái phiếu được phát hành đúng quy định của pháp luật, có dòng tiền đầu tư thật vào dự án, báo cáo tài chính trung thực, Công ty Tân Hoàng Minh là công ty lớn, có thương hiệu nên người dân đã ký hợp đồng đầu tư trái phiếu (thực chất là mua trái phiếu) để trở thành chủ sở hữu 9 gói trái phiếu.

Số tiền đã huy động từ việc bán trái phiếu được Đỗ Anh Dũng chỉ đạo sử dụng hết. Trong đó, dùng tiền của người mua trái phiếu sau để trả cho người mua đến hạn trước là hơn 5.165 tỷ đồng. Trả nợ gốc, lãi vay của các ngân hàng tổng cộng hơn 1.976 tỷ đồng. Thanh toán tiền mua cổ phần, dự án, tạm ứng, đặt cọc với tổng số tiền hơn 4.568 tỷ đồng. Thanh toán các chi phí của Tập đoàn Tân Hoàng Minh tổng số tiền hơn 929 tỷ đồng.

Chuyển tiền sử dụng theo các mục đích cá nhân của Đỗ Anh Dũng, như: đầu tư chứng khoán, trả nợ cá nhân, mua bán USD... tổng số tiền hơn 801 tỷ đồng. Thanh toán tiền lãi và hoa hồng trái phiếu hơn 316 tỷ đồng.

Số dư còn lại trên tài khoản Công ty Tân Hoàng Minh tại thời điểm khởi tố vụ án hơn 214 tỷ đồng (Cơ quan CSĐT Bộ Công an đã thu hồi số tiền này sau khi khởi tố vụ án).

Như vậy, ngoài số dư còn lại 214 tỷ đồng trên tài khoản công ty, Viện KSND cho biết, toàn bộ số tiền đã huy động từ việc phát hành, bán trái phiếu trái quy định pháp luật được Đỗ Anh Dũng chỉ đạo các bị can, cá nhân liên quan tại Công ty Tân Hoàng Minh sử dụng hết, không đúng với mục đích, phương án phát hành trái phiếu.

9 gói trái phiếu phát hành có kỳ hạn từ 2-5 năm nhưng các bị can thuộc Công ty Tân Hoàng Minh đã chia nhỏ kỳ hạn đến tuần, tháng để bán trái phiếu. Đồng thời, sử dụng chính nguồn thu trái phiếu để chỉ trả cho người mua thực chất là thủ đoạn của các bị can để thu hút người mua các gói trái phiếu phát hành tiếp theo.

Bài liên quan

Chủ tịch Tân Hoàng Minh Đỗ Anh Dũng bị truy tố khung chung thân vì chiếm đoạt hơn 8.643 tỷ đồng

Hai công ty con của Tân Hoàng Minh được nữ giám đốc công ty kiểm toán giúp sức ra sao?

'Chiêu' phát hành trái phiếu chiếm đoạt hơn 8.640 tỷ đồng của con trai Chủ tịch Tân Hoàng Minh

Chủ tịch Tân Hoàng Minh khai lừa phát hành trái phiếu lấy tiền trả nợ và đầu tư dự án