Tổng cục Thuế phân trần việc ngân hàng phải cung cấp thông tin tài khoản khách hàng
Cơ quan thuế sẽ yêu cầu các ngân hàng thương mại cung cấp tài khoản khách hàng theo từng vụ việc, đối tượng cụ thể thay vì cung cấp toàn bộ tài khoản và số dư thanh toán của tất cả khách hàng.

Giải đáp thắc mắc cho người nộp thuế. Ảnh: TTXVN
Ông Đặng Ngọc Minh, Phó tổng cục trưởng Tổng cục Thuế, cho biết ngân hàng thương mại có trách nhiệm cung cấp cho cơ quan thuế thông tin về số tài khoản, ngày mở, ngày đóng tài khoản của khách hàng, theo Nghị định 126/2020. Nhưng việc này sẽ được thực hiện theo lộ trình.
“Trước tiên, cơ quan thuế sẽ bố trí nhân sự phụ trách việc theo dõi các cá nhân, đơn vị thường xuyên hoạt động kinh doanh trên nền tảng số và yêu cầu ngân hàng cung cấp thông tin tài khoản của các cá nhân, đơn vị này”, ông Minh chia sẻ bên lề buổi họp báo diễn ra chiều 1-12.
Cũng theo vị này, quy định các ngân hàng cung cấp thông tin giao dịch sẽ giúp cơ quan thuế nắm được dòng tiền của các trường hợp kinh doanh thương mại điện tử, kinh doanh xuyên biên giới trong bối cảnh nhiều cá nhân nhận thu nhập khi kinh doanh qua các nền tảng như Amazon, Google, YouTube.
“Cá nhân có nhiều giao dịch trên môi trường thương mại điện tử sẽ không thể mãi ẩn danh được, rồi chúng tôi sẽ tìm ra thôi. Bởi khi đã thanh toán thì hồ sơ sẽ lưu dấu vết, cơ quan thuế sẽ có biện pháp khác nhau để thu thuế", Phó tổng cục trưởng Tổng cục Thuế, ông Đặng Ngọc Minh khẳng định.
Ngoài ra, ông Minh cho biết phương thức trao đổi thông tin tài khoản khách hàng giữa ngân hàng và cơ quan thuế sẽ được hướng dẫn cụ thể tại một Thông tư khác. Theo đó, cơ quan thuế cơ quan thuế sẽ cung cấp mã số thuế theo chứng minh thư nhân dân, do đây điều kiện bắt buộc để một cá nhân có thể mở tài khoản tại ngân hàng.
Về phía ngân hàng sẽ yêu cầu người mở tài khoản cung cấp mã số thuế để gán thuộc tính mã số thuế vào thông tin định danh khách hàng.
“Cơ quan thuế sẽ hỗ trợ các ngân hàng gán mã số thuế đối với các cá nhân đã có thông tin định danh. Từ đó xây dựng cơ sở dữ liệu hợp tác giữa ngân hàng và cơ quan thuế”, ông Minh chia sẻ.
Thực tế, các ngân hàng có hoạt động thanh toán với các ngân hàng của Mỹ đã kiến nghị Ngân hàng Nhà nước xin ý kiến các bộ, ngành ký Hiệp định về trao đổi thông tin tài khoản liên quan đến tổ chức, cá nhân là người Mỹ, hoặc những người sinh sống tại Mỹ từ năm 2016.
“Điều này có nghĩa các ngân hàng thương mại Việt Nam phải cung cấp thông tin tài khoản, gồm thông tin định danh và thông tin về các giao dịch cho cơ quan thuế của Mỹ”, ông Minh cho biết.
Ông Minh cho rằng, các ngân hàng thương mại đã có khả năng theo dõi nội dung tài khoản, cung cấp thông tin tài khoản của cá nhân, doanh nghiệp có hoạt động liên quan tới nước Mỹ ngay từ năm 2016, nhằm thực hiện nghĩa vụ thuế đối với cơ quan thuế của nước sở tại. Vì vậy, việc cơ quan thuế yêu cầu các ngân hàng thương mại cung cấp thông tin đối với cơ quan thuế trong nước không phải vấn đề khó.
Với quy định yêu cầu các ngân hàng thương mại phải khấu trừ, nộp thay nghĩa vụ thuế phải nộp của nhà cung cấp ở nước ngoài theo quy định tại Nghị định 126/2020, ông Lưu Đức Huy - Vụ trưởng Vụ Chính sách thuộc Tổng cục Thuế - cho biết quy định này chỉ áp dụng với đối tượng cung cấp dịch vụ là nhà cung cấp nước ngoài không thực hiện đăng ký thuế, nộp thuế tại Việt Nam. Về phía người mua hàng, quy định chỉ áp dụng với người mua là các cá nhân.
“Các tổ chức mua hàng hóa của các nhà cung cấp nước ngoài sẽ phải tự khấu trừ nghĩa vụ thuế, còn riêng đối với cá nhân thì thông qua biện pháp khấu trừ”, ông Lưu Đức Huy chia sẻ.
Cũng theo ông Huy, quy định trên ra đời trong bối cảnh hoạt động gian lận thuế giá trị tăng đã được thực hiện bằng phương thức thanh toán qua ngân hàng. Đặc biệt, cơ quan thuế thường xuyên nhận cảnh báo từ Ngân hàng Nhà nước về các giao dịch bất thường.
Khoản 2 và khoản 3, Điều 30 của Nghị định số 126/2020/NĐ-CP đã quy định nhiệm vụ, quyền hạn của ngân hàng thương mại, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán, cụ thể:
2. Ngân hàng thương mại có trách nhiệm cung cấp các thông tin về tài khoản thanh toán của người nộp thuế mở tại ngân hàng cho cơ quan quản lý thuế.
3. Khấu trừ, nộp thay nghĩa vụ thuế phải nộp của nhà cung cấp ở nước ngoài không có cơ sở thường trú tại Việt Nam có hoạt động kinh doanh thương mại điện tử, kinh doanh dựa trên nền tảng số với tổ chức, cá nhân ở Việt Nam theo quy định tại khoản 3 Điều 27 Luật Quản lý thuế.
(Theo Thời báo kinh tế Sài Gòn)
- Cùng chuyên mục
Một công ty bất động sản khu công nghiệp sắp trả cổ tức tiền mặt tỷ lệ 60%
Với hơn 23,999 triệu cổ phiếu đang lưu hành, tổng số tiền NTC chi trả trong đợt trả cổ tức này là khoảng 144 tỷ đồng.
Tài chính - 17/08/2025 12:23
Dự báo cắt giảm lãi suất tháng 9 vấp phải sự thận trọng từ Fed
Thị trường tài chính đang định giá gần như chắc chắn Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (Fed) sẽ cắt giảm lãi suất trong tháng 9, nhưng một số nhà hoạch định chính sách lại đang tỏ ra do dự.
Ngân hàng - 17/08/2025 12:08
Bước tiến mới trong thương vụ IPO của TCBS
TCBS cho biết thời gian đăng ký mua và nhà đầu tư nộp tiền đặt cọc là từ ngày 19/8/2025 đến ngày 8/9/2025, trong đó nhà đầu tư đặt cọc số tiền bằng 10% tổng giá trị đăng ký.
Tài chính - 17/08/2025 07:50
Ba trụ cột và năm giải pháp lành mạnh hoá thị trường trái phiếu doanh nghiệp
Bà Vũ Mai Chi, Học viện Ngân hàng chia sẻ, việc lành mạnh hóa thị trường trái phiếu cần dựa trên ba trụ cột: Hoàn thiện khung pháp lý, nâng cao năng lực giám sát rủi ro và đa dạng hóa sản phẩm – nhà đầu tư.
Tài chính - 16/08/2025 09:07
Thoái một phần vốn Hạ tầng Gelex, Gelex Electric dự thu hơn 1.100 tỷ đồng
Chia sẻ tại EGM năm 2025, ông Nguyễn Trọng Trung - Tổng giám đốc Gelex Electric cho biết công ty sẽ thoái một phần vốn tại Hạ tầng Gelex trong nửa cuối năm 2025.
Tài chính - 15/08/2025 17:22
Chứng khoán điều chỉnh trên diện rộng
Thị trường chứng khoán bất ngờ đảo chiều trong phiên chiều dù phiên sáng có lúc tăng 25 điểm. Sự phân hóa diễn ra mạnh trong từng nhóm ngành.
Tài chính - 15/08/2025 16:05
SK Group đã thoái hết vốn khỏi Vingroup
Do không còn là cổ đông lớn nên giao dịch cổ phiếu VIC của SK Group không phải công bố theo quy định, tuy nhiên báo cáo mới đây của Chaebol này cho thấy họ đã thoái hết vốn khỏi Vingroup.
Tài chính - 15/08/2025 14:57
Loạt quỹ ngoại muốn mua cổ phiếu SSI giá 31.300 đồng/cp
Chứng khoán SSI muốn huy động gần 3.300 tỷ để đầu tư chứng chỉ tiền gửi và cho vay. Cổ phiếu chào bán riêng lẻ bị hạn chế chuyển nhượng trong 1 năm.
Tài chính - 15/08/2025 12:52
Loạt doanh nghiệp niêm yết đổi lãnh đạo
BCG Energy và Bamboo Airways là hai doanh nghiệp mới nhất thay đổi lãnh đạo chủ chốt. Trước đó, một loạt các công ty niêm yết khác cũng tiến hành thay đổi người đứng đầu.
Tài chính - 15/08/2025 08:45
Chứng khoán Việt Nam nghiên cứu khả năng cho giao dịch xuyên trưa, T0
Nhà đầu tư chứng khoán có thể sắp được giao dịch xuyên trưa, bán cổ phiếu khi hàng đang về với hệ thống KRX…
Tài chính - 15/08/2025 07:46
Doanh nghiệp cần minh bạch hơn để huy động vốn hiệu quả
Các chuyên gia cho rằng, các doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME) cần hiểu về nhu cầu kinh doanh, tuân thủ các quy định, minh bạch thông tin để có thể huy động vốn hiệu quả.
Tài chính - 15/08/2025 07:00
Cổ phiếu ngân hàng đưa VN-Index bay cao
VN-Index tiếp tục chinh phục mức cao mới với sự trở lại mạnh mẽ của cổ phiếu ngân hàng. Dòng tiền chảy vào thị trường vẫn rất dồi dào, riêng sàn HoSE giao dịch gần 53.000 tỷ đồng.
Tài chính - 14/08/2025 15:59
FPT giảm mục tiêu lợi nhuận năm 2025, không có kế hoạch đầu tư nhà máy AI mới
Ban lãnh đạo FPT đặt ra kế hoạch lãi trước thuế năm 2025 đạt 13.062 tỷ đồng, tăng 18% so với năm 2024. Mục tiêu này thấp hơn so với kế hoạch lợi nhuận tăng trưởng 21% được thông qua tại ĐHĐCĐ thường niên năm 2025.
Tài chính - 14/08/2025 15:56
Hơn 1,1 tỷ USD vốn ngoại sẽ 'chảy' vào nhóm cổ phiếu nào?
1,145 tỷ USD vốn ngoại được dự báo sẽ "chảy" vào 7 mã cổ phiếu VIC, VCB, VHM, HPG, FPT, VNM, MSN khi thị trường chứng khoán Việt Nam được nâng hạng thành công.
Tài chính - 14/08/2025 14:24
Ba nhân sự NamABank vào HĐQT BCG Energy
BCG Energy có nhiều dự án nằm trong Quy hoạch điện VIII nên sẽ chuyển nhượng cổ phần một số dự án để tập trung vào dự án có pháp lý và hiệu quả tốt.
Tài chính - 14/08/2025 14:21
Chứng khoán VIX chốt lãi GEX và GEE, gom mạnh BSR
Chứng khoán VIX đã bán một phần GEX và GEE trong khi mua mạnh BSR nửa đầu năm. Công ty báo lãi đậm nhờ danh mục đầu tư hiệu quả.
Tài chính - 14/08/2025 11:44
- Đọc nhiều
Đáng đọc
- Đáng đọc
Tổng Bí thư Tô Lâm: 'Bộ tứ trụ cột' để giúp đất nước cất cánh
Sự kiện - Update 3 month ago
Thủ tướng: Cần truyền cảm hứng cho doanh nhân cống hiến vì đất nước
Sự kiện - Update 3 month ago
Chuyên gia: Không nên quá ‘hoảng loạn’ với con số thuế 46% từ Mỹ
Tài chính - Update 4 month ago