Hà Nội xử lý nghiêm các trường hợp cố tình đề nghị thanh toán bằng tiền mặt để trốn thuế 

Hiện nay, có tình trạng nhiều cơ sở kinh doanh, cá nhân kinh doanh đặc biệt là người bán hàng qua mạng, có biểu hiện vi phạm pháp luật thuế thông qua hình thức thanh toán không minh bạch.

Cụ thể như từ chối thanh toán chuyển khoản, chỉ nhận tiền mặt nhằm tránh để lại dấu vết giao dịch, gây khó khăn trong việc xác minh doanh thu thực tế; hướng dẫn người mua ghi nội dung chuyển khoản sai lệch như "tiền mượn", "tiền cafe", "trả nợ", "tiền ship", …nhằm mục đích che giấu giao dịch thương mại thực tế.

Thậm chí, có trường hợp người bán chủ động "bày" người mua cách né thuế, như đề nghị không lấy hóa đơn, không chuyển khoản hoặc chuyển khoản cho tài khoản bên thứ ba không liên quan. Điều này đã gây ảnh hưởng không tốt đến nền kinh tế, gây lãng phí nguồn lực, có thể bị lợi dụng để trốn thuế, rửa tiền và các hoạt động vi phạm pháp luật.

Gần đây nhất, trong tháng 6 và tháng 7/2025, Thuế TP. Hà Nội đã phối hợp Công an TP. Hà Nội phát hiện và xử lý nhiều vụ việc liên quan các cá nhân có hành vi trốn thuế.

Cụ thể, vụ việc TikToker Vũ Nam Phương (Vũ Hồng Phúc - Cún Bông) và Công ty CP Dược Hoa Kỳ dù có doanh thu lớn cả online và tại cửa hàng, nhưng cố tình không xuất hóa đơn, không kê khai thuế đầy đủ, gây thiệt hại cho ngân sách hơn 10 tỷ đồng.

Vụ việc cá nhân Đỗ Mạnh Cường đăng ký, sử dụng nhiều tài khoản bán hàng trên các sàn thương mại điện tử (Shopee, Tiki, Lazada…) để bán điện thoại, phụ kiện…; phát sinh doanh thu đặc biệt lớn (hàng trăm tỷ đồng) nhưng không kê khai, nộp thuế theo quy định, trốn số tiền thuế lớn (2,5 tỷ đồng), gây thất thu cho ngân sách Nhà nước.

Cùng nhiều vụ việc khác đang được cơ quan công an tiếp tục mở rộng điều tra.

Thuế TP. Hà Nội khẳng định, theo quy định của pháp luật thuế, doanh thu tính thuế đối với hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh là toàn bộ tiền bán hàng, cung ứng dịch vụ mà người nộp thuế được hưởng, không phân biệt đã thu hay chưa thu được tiền, không phụ thuộc hình thức thanh toán bằng tiền mặt hay chuyển khoản.

Thuế TP. Hà Nội khuyến cáo tới người nộp thuế (NNT) trên địa bàn: Trường hợp các cơ sở kinh doanh, bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ trực tiếp đến người tiêu dùng có hành vi không nhận thanh toán bằng chuyển khoản mà đề nghị khách hàng thanh toán bằng tiền mặt hoặc ghi nội dung chuyển khoản sai lệch với bản chất giao dịch mua bán;

Trường hợp NNT có hành vi cố tình thanh toán bằng tiền mặt, có các hành vi vi phạm khác để không xuất đơn, che giấu doanh thu, kê khai thuế không trung thực ,…

Các hành vi nêu trên sẽ được coi là dấu hiệu nghi ngờ cho hành vi che giấu doanh thu để "né" thuế. Theo quy định hiện hành, trường hợp có đủ cơ sở để chứng minh cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp có hành vi trốn thuế thì tùy vào tính chất, mức độ vi phạm mà cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp có thể bị xử phạt hành chính theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP hoặc có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).

Có thể nói, dù là tổ chức, doanh nghiệp hay cá nhân - dù là quy mô lớn hay nhỏ - dù nổi tiếng hay không cũng đều phải tuân thủ pháp luật. Việc cố tình trốn thuế sẽ để lại hậu quả pháp lý nghiêm trọng tới tổ chức, cá nhân vi phạm, ảnh hưởng trực tiếp đến môi trường kinh doanh, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước.

Công tác quản lý thuế chỉ thực sự hiệu quả khi có sự hợp tác, ý thức chấp hành tốt từ cộng đồng doanh nghiệp, hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh.

Cơ quan thuế luôn đồng hành - hỗ trợ - hướng dẫn để NNT hiểu đúng, làm đúng và được hưởng đầy đủ quyền lợi hợp pháp của mình. Tuy vậy, đối với những hành vi cố tình vi phạm, trốn tránh nghĩa vụ thuế, cơ quan thuế sẽ kiên quyết xử lý nghiêm theo quy định của pháp luật.