Vì sao công ty quản lý quỹ của nhà chủ VNDirect bị phạt 260 triệu đồng?

Vào ngày 24/1/2025, Công ty TNHH Một thành viên Quản lý quỹ Đầu tư chứng khoán I.P.A (IPAAM) cho biết đã nhận được Quyết định số 60 của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) về việc bị xử phạt tổng cộng 260 triệu đồng.

Trước đó 1 tuần, Thanh tra UBCKNN đã ban hành Kết luận thanh tra ngày 17/1/2025 về việc thanh tra tại IPAAM.

Cụ thể, IPAAM bị xử phạt số tiền 175 triệu đồng đối với hành vi vi phạm quy định về đầu tư tài chính. Theo KLTT của UBCKNN (ngày 17/1/2025), BCTC năm 2022 đã được kiểm toán và BCTC Quý I/2023 do IPAAM tự lập cho thấy tổng giá trị đầu tư tài chính của công ty tại thời điểm 31/12/2022 và 31/3/2023 lớn hơn vốn chủ sở hữu của đơn vị.

Tại thời điểm 31/12/2022, tổng giá trị đầu tư tài chính của IPAAM là 137,6 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu của IPAAM là 135,6 tỷ đồng; tại thời điểm 31/3/2023, tổng giá trị đầu tư tài chính của IPAAM là 137 tỷ đồng và vốn chủ sở hữu là gần 135 tỷ đồng.

Thanh tra UBCKNN cho biết IPAAM đã sử dụng nguồn tiền khác không phải từ vốn chủ sở hữu để đầu tư tài chính, vi phạm quy định tại điểm a khoản 21 Điều 10 Thông tư số 99/2020/TT-BTC.

Bên cạnh đó, IPAAM cũng bị xử phạt 85 triệu đồng do đã bổ nhiệm nhân sự làm Trưởng Bộ phận Kiểm toán nội bộ, song cơ cấu nhân sự của bộ phận Kiểm toán nội bộ của Công ty chưa có nhân sự đáp ứng quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư số 99/2020/TT-BTC.

IPAAM thành lập vào tháng 3/2008, hoạt động chính trong lĩnh vực quản lý quỹ đầu tư chứng khoán và quản lý danh mục đầu tư chứng khoán. Tại ngày 31/12/2024, vốn điều lệ công ty đạt 100 tỷ đồng với chủ sở hữu góp 100% vốn là CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA (mã IPA).

Trong quý IV/2024, lợi nhuận IPAAM đạt 23,8 tỷ đồng, tăng 955,3% so với cùng kỳ năm trước. Nhờ vậy, lãi cả năm IPAAM đạt 36,6 tỷ đồng, tăng gấp 19,2 lần so với năm 2023.

Tại ngày 31/12/2024, tổng tài sản công ty đạt 146,4 tỷ đồng, tăng gần 28% so với số đầu kỳ. Chiếm chủ yếu tài sản là đầu tư tài chính ngắn hạn (96,9 tỷ đồng) gồm: Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn (giá trị 6,2 tỷ đồng), trái phiếu đầu tư ngắn hạn (48,9 tỷ đồng), chứng chỉ quỹ (gần 40 tỷ đồng), chứng chỉ tiền gửi (4 tỷ đồng).

Được biết, công ty mẹ của IPAAM - Tập đoàn IPA cũng vừa bị Thanh tra UBCKNN kết luận nhiều sai phạm, trong đó đáng chú ý là việc huy động hàng nghìn tỷ đồng trái phiếu nhưng sử dụng sai mục đích; cho Công ty Trustlink (là cổ đông) vay hàng nghìn tỷ đồng sai quy định. KLTT cũng hé lộ việc Tập đoàn IPA phát hành 1.000 tỷ trái phiếu cho trái chủ là Công ty chứng khoán VNDirect, rồi dùng chính khoản tiền này mua cổ phiếu phát hành mới của VNDirect.