CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAGL - HoSE: HAG) vừa công bố BCTC quý IV/2022 với nhiều điểm đáng chú ý.

Theo đó, doanh thu thuần HAGL trong kỳ đạt 1.609 tỷ đồng, tăng 119% so với quý 4/2021. Trừ đi giá vốn hàng bán, lợi nhuận gộp đạt 418,75 tỷ đồng, tăng 88% so với cùng kỳ năm ngoái.

Nếu trừ đi chi phí tài chính 406,78 tỷ đồng (tăng gấp 31,5 lần so với cùng kỳ), chi phí bán hàng 50,28 tỷ đồng (tăng 18,8%), HAGL phải chịu lỗ trong quý IV/2022. Dù vậy, nhờ khoản hoàn nhập dự phòng 311 tỷ đồng, HAGL mới có thể lãi đột biến 288,19 tỷ đồng, tăng đến hơn 195% so với quý IV/2021.

Lũy kế cả năm 2022, doanh thu thuần HAGL là 5.081 tỷ đồng, gấp hơn 2 lần so với năm 2021, trong đó mảng trái cây và bán heo (3.819 tỷ đồng) chiếm đến 75% tổng doanh thu thuần HAGL. Trừ đi các chi phí, lãi ròng công ty đạt 1.180 tỷ đồng, gấp gần 6 lần so với năm 2021 và là mức cao nhất của HAGL kể từ 2015 đến nay. Tuy nhiên, BCTC cũng cho thấy con số tích cực này được “hỗ trợ” đáng kể từ hoàn nhập dự phòng cả năm 2021 là hơn 1.561 tỷ đồng.

Ở góc độ khác, dù lãi ròng đột biến, nhưng dòng tiền kinh doanh HAGL trong năm 2022 ghi nhận -206,4 tỷ đồng, so với cùng kỳ là -640,3 tỷ đồng. Đây là năm tài chính thứ 5 liên tiếp dòng tiền HAGL bị âm. Trước đó, lưu chuyển tiền kinh doanh năm 2018 âm 2.918 tỷ đồng, năm 2019 âm 2.538 tỷ đồng, năm 2020 âm 1.764 tỷ đồng, năm 2021 âm 640 tỷ đồng.

Việc dòng tiền kinh doanh âm trong nhiều năm cho thấy doanh nghiệp đang phải bù đắp nguồn vốn từ dòng tiền đầu tư và hoạt động tài chính để duy trì kinh doanh. Điều này có thể dẫn đến áp lực tìm nguồn vốn bổ sung như vay thêm nợ, bán bớt tài sản….

Trên bảng cân đối kế toán, tổng tài sản HAGL tại ngày 30/12/2022 đạt 19.951 tỷ đồng, tăng 8% so với số đầu kỳ. Tổng nợ phải trả ở mức 14.710 tỷ đồng, tăng 6%. Cụ thể, vay ngắn hạn 3.460 tỷ đồng, tăng 37%; vay dài hạn đạt 4.818 tỷ đồng, giảm 16%.

Trong đó, các khoản vay trái phiếu (sau khi trừ chi phí phát hành) từ các tổ chức phát hành đạt 5.742 tỷ đồng, tương ứng chiếm 39% tổng nợ của Hoàng Anh Gia Lai, giảm 10,7% so với ngày cuối năm 2021.

3 lô trái phiếu của HAG gồm: Lô 5.271 tỷ đồng từ BIDV và CTCP Chứng khoán Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam phát hành 30/12/2016 và đáo hạn ngày 30/12/2026; lô trái phiếu 200 tỷ đồng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong phát hành ngày 28/10/2020 và đáo hạn 28/10/2024; lô trái phiếu 300 tỷ đồng của công ty TNHH Chứng khoán ACB phát hành ngày 25/4/2012 và đáo hạn ngày 18/6/2023.

Bài liên quan

Trung Đô vượt 6% kế hoạch lợi nhuận năm

Vinaconex lãi hơn nghìn tỷ

GELEX Electric báo lãi trước thuế 1.119 tỷ đồng

Habeco vượt 138% kế hoạch lợi nhuận